以案释法406 从有罪到无罪案件

对于并非出于【诈】骗银行资金目的，在向银行等金融机构融资过程中存在违规行为，使用了欺骗手段获得资金，但归还了银行资金，未给银行造成重大损失的，不能认定为其他严重情节而追究刑事责任。

一．案情简介 

今年5月18日，广西高院公开审理一起骗取银行承兑汇票案件，T翻了一审二审的原判，再审判决宣告行为人蒋某无罪。

案子是这样的：蒋某是一家民企老板，由于经营遇到资金困难，与某银行商量后，签订了总额为3600万银行承兑汇票的授信额度合同。合同签订后，蒋某向银行提供了买卖合同及增Z税专用票，申请承兑汇票，并按规定提供了相应保证金和抵押担保。汇票到期日，银行也收回了承兑汇票的全部资金并核销。但事后，银行发现，蒋某提供的是没有实际交易的买卖合同，增Z税专用票也是虚假的，于是案发。一审以骗取[票]据承兑罪判处蒋某徒刑三年，缓刑三年，并处罚金。蒋某不服上诉，二审维持原判，蒋某仍然不服，向广西高院提出再审，结果高院改判无罪。

二．案件的焦点

该案一审二审认为，蒋某以用虚假申请材料，骗取银行3200万元承兑汇票的行为，违反了银行承兑汇票要求存在真实贸易背景的规定，其虚假的资金用途，足以使银行基于错误认识开具和承兑汇票，因此触犯骗取【票】据承兑罪。

高院认为，蒋某虽然在向银行申请承兑汇票并贴现过程中，提供了虚假材料，虚构汇票用途，但已提供真实抵押担保、足额缴纳保证金，且承兑汇票均已兑付核销，未给银行造成实际损失，亦未利用款项进行非法活动，未给金融管理秩序造成实际危害，不具备刑法规定的其他严重情节。原判认定蒋某构成骗取【票】据承兑罪，属适用法律错误。

该案引发了业界讨论，认为，对于并非出于Z骗银行资金目的，在向银行等金融机构融资过程中存在违规行为，使用了欺骗手段获得资金，但归还了银行资金，未给银行造成重大损失的，不能认定为其他严重情节而追究刑事责任。本案蒋某使用虚假材料骗取汇票承兑，确实存在违规行为，但是他提供了足额的担保，并且在承兑的期限内按时把钱还清，没有给银行造成损失，没有给金融秩序造成实际危害，不具有刑事处罚的必要性。

三．相关法律

1. 刑法规定，以欺骗手段取得银行等金融机构【贷】款、P据承兑、信用证、保函等，给银行等金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;

2. 造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下徒刑，并处罚金。